Nem sempre as empresas recebem de imediato os valores relacionados às vendas feitas. Afinal, é muito comum o pagamento parcelado ou a cobrança feita após 30, 60 e até mesmo 120 dias. Situações como essas, muitas vezes, levam à necessidade de solicitar a antecipação de recebíveis.
Essa é uma prática que pode ser adotada com o objetivo de favorecer o fluxo de caixa. É uma alternativa mais vantajosa do que os empréstimos, já que evita que o negócio se envolva com dívidas. Mesmo assim, é preciso ter atenção para que a estratégia não acabe sendo desvantajosa ou prejudicial.
Quer saber mais sobre o assunto? Então continue a leitura para entender ao certo o que é antecipação de recebíveis, como essa prática funciona, quais são os benefícios que ela oferece e os cuidados ao fazer esse tipo de solicitação.
O que é antecipação de recebíveis e como ela funciona?
A antecipação de recebíveis consiste no adiantamento do recebimento dos valores relacionados à venda de produtos, serviços, diferentes pedidos, contratos ou outros mais. A empresa que tem esses valores a receber escolhe antecipar a retirada deles em vez de esperar o prazo de pagamento acordado.
O objetivo de solicitar essa antecipação é ter o quanto antes o dinheiro em caixa. Assim, a empresa consegue repor o seu capital de giro ou até mesmo manter determinados compromissos em dia.
A prática funciona de uma forma bastante simples. Vamos tomar como exemplo a antecipação de recebíveis de cartão de crédito. Quando uma loja faz uma venda no cartão, seja em apenas uma vez ou em parcelas, esses valores ficarão receber. Ou seja, o dinheiro vai cair na conta na data estipulada para a cobrança.
Se a empresa preferir, ela pode recorrer a uma instituição financeira para que esses valores que seriam recebidos no futuro sejam antecipados. Assim, estarão na conta antes da data de pagamento que havia sido determinada.
A instituição financeira analisa o pedido de antecipação de recebíveis e pode ou não aprovar essa solicitação. Se for aprovada, o valor é depositado na conta da empresa, mas com alguns descontos em função de taxas e impostos.
Quais são os benefícios da antecipação de recebíveis para o fluxo da caixa da empresa?
É possível solicitar a antecipação de recebíveis dos mais variados, por exemplo:
- cartão de crédito;
- boleto bancário;
- desconto de duplicata;
- nota fiscal;
- vendas parceladas;
- contratos de fornecimento;
- cheque pré-datado;
- depósitos em conta;
- pedidos formais de compra.
Dessa forma, a empresa consegue movimentar o fluxo de caixa sem a necessidade de esperar vários dias ou meses para registrar essa entrada. Isso traz outro grande benefício: evitar os empréstimos que geram dívidas ativas e somam juros que podem comprometer ainda mais as finanças do negócio.
No caso da antecipação de recebíveis, o que a empresa faz é solicitar o adiantamento do valor que já é dela. É diferente do empréstimo, que trabalha com o dinheiro da instituição financeira, valor que deve ser devolvido.
Portanto, a antecipação é menos onerosa. Sem falar que a burocracia para solicitar é pouca, bem menos em comparação com os pedidos de linhas de crédito.
Quais cuidados adotar ao solicitar a antecipação de recebíveis?
É importante ressaltar que a antecipação de recebíveis é uma prática que não pode acontecer de forma recorrente. A empresa não deve ficar dependente dessa estratégia porque um cenário como esse tende a comprometer a saúde financeira.
Considere que os recebíveis são os valores que deveriam entrar em caixa no futuro e que estão sendo antecipados. Sendo assim, a empresa não terá esse valor na data que foi prevista. Logo, existe o risco de comprometer as finanças mais à frente.
É por isso que é fundamental saber como contabilizar a antecipação de recebíveis e sempre considerar se essa ela não vai comprometer o caixa futuramente. O ideal é que a solicitação seja realizada apenas se houver necessidade e resgatando somente os valores que a empresa de fato precisa agora.
Além disso, devemos lembrar que a antecipação de recebíveis oferece alguns riscos, envolve taxas e existem determinados erros que precisam ser evitados. Veja a seguir.
Riscos
Um dos riscos da antecipação de recebíveis, já citamos no tópico anterior, é o comprometimento do fluxo de caixa no futuro, já que os valores que seriam recebidos em datas específicas já foram adiantados. Sem planejamento, isso pode criar lacunas financeiras nos meses seguintes.
Além disso, é importante considerar que, em muitas operações, se o cliente que realizou a compra não quitar o pagamento, a empresa será responsável por arcar com o valor junto à instituição financeira. Isso pode gerar custos extras, como multas e juros, agravando a situação financeira.
Dependendo das condições acordadas, é importante verificar se o risco de inadimplência foi transferido para a instituição financeira ou se permanece com a empresa. Essas variáveis podem influenciar diretamente na saúde do caixa.
Taxas
Como dito, quando a empresa solicita a antecipação de recebíveis ela não tem acesso ao valor integral da venda. Isso porque a instituição financeira cobra uma taxa de desconto, que varia de acordo com cada empresa, as condições de mercado, o título antecipado, possíveis riscos e assim por diante.
Além dessa taxa, há outros custos envolvidos, como a tarifa de antecipação, o Imposto sobre Operações Financeiras (IOF) e a tarifa de transação. Somando todas as taxas e impostos, há uma variação de 1% a 5% ao mês nos custos desse tipo de solicitação.
Vale ressaltar que cada instituição financeira trabalha com valores de taxas diferentes, e as cobranças também mudam de uma para outra. Ou seja, nem todas cobram todas as taxas citadas. Então, vale procurar pela empresa que oferece as melhores condições.
Erros
Também é importante tomar bastante cuidado com os erros mais comuns que as empresas costumam cometer na hora de solicitar a antecipação de recebíveis, por exemplo:
- solicitar a antecipação de forma automática, logo após fazer uma venda;
- depender da antecipação para recompor o fluxo de caixa;
- não avaliar os custos da operação;
- não entender que quanto maior o prazo da antecipação maior, também, a taxa de desconto;
- não avaliar as condições da instituição financeira para liberar os valores.
Tudo o que foi falado vale, também, para a solicitação de antecipação de recebíveis online, ou seja, a transação realizada pela internet.
Como nesse caso fica ainda mais fácil realizar os pedidos, é fundamental ter um cuidado redobrado para que a prática não acabe sendo recorrente. Também para que você não se submeta a taxas e custos muito altos por não pesquisar as melhores instituições para negociar.
Como o yampa pode auxiliar na gestão de recebíveis e fluxo financeiro?
O yampa é um software para gestão financeira de médias e pequenas empresas. Ele oferece uma visão clara e detalhada das finanças do negócio, funcionando como uma consultoria prática e uma ferramenta de análise de dados que facilita a tomada de decisões estratégicas.
Assim, você consegue diagnosticar indicadores financeiros importantes para o seu negócio, analisando de forma minuciosa os lançamentos e o fluxo de caixa. Isso permite avaliar se é realmente necessário solicitar a antecipação de recebíveis ou se existem outras alternativas mais vantajosas para equilibrar o caixa.
No yampa, entendemos que a antecipação de recebíveis deve ser tratada como uma última opção. Antes de recorrer a essa prática, que pode comprometer o fluxo de caixa futuro, ajudamos sua empresa a explorar alternativas mais sustentáveis, como:
- Reduzir custos operacionais desnecessários;
- Negociar prazos e condições de pagamento com fornecedores;
- Revisar políticas de precificação e condições de pagamento para clientes.
Ao optar pela antecipação de recebíveis, você está abrindo mão de receitas futuras, o que pode criar lacunas financeiras nos próximos meses. Por isso, o yampa auxilia na análise detalhada de suas finanças, garantindo que essa decisão seja tomada apenas quando não houver outra solução viável.
Além disso, a plataforma ajuda a monitorar o fluxo financeiro e organizar seus recebíveis, oferecendo uma gestão estratégica que permite planejar com antecedência e evitar emergências financeiras. O yampa também simplifica a visualização de dados, possibilitando ajustes no fluxo de caixa e decisões financeiras mais seguras e fundamentadas.
Se você quer construir uma gestão financeira sólida e evitar práticas que comprometam o futuro do negócio, o yampa é o parceiro ideal. Nossa missão é ajudar a sua empresa a crescer de forma sustentável, com controle total e decisões embasadas em dados reais.
Para melhorar ainda mais a gestão financeira do seu negócio, confira também as dicas de planejamento estratégico para micro e pequenas empresas no nosso blog!
